假交易向銀行詐逾3億　成衣公司老闆、會計2人被訴

專門經營束衣、針織毛衣、毛褲製造的鋕達實業公司，因為公司資金出現缺口，竟偽造不實的買賣合約，再向5家銀行申請開立「國內信用狀」，以此方式詐騙銀行3億225萬1174元，當鋕達解決公司資金缺口並償還向銀行詐得的款項後，仍遭人檢舉被查辦，台北地檢署調查後認為鋕達公司負責人陳弘旻、會計財務陳儀君2人涉犯《銀行法》詐欺銀行罪、《商業會計法》等罪，依法起訴。

所謂「國內信用狀」是指國內的信用狀申請人（為交易的買方）向國內開狀銀行申請以「國內」賣方為受益人的信用狀，當賣方依信用狀條件交貨後，再向開狀銀行或其國內分支機構請求付款或承兌。

北檢查出，鋕達公司為了支應營運周轉，自2016年至2020年間，以購料周轉、營運周轉及開立國內信用狀等授信科目為由，分別與5家銀行簽立授信合約，總授信額度為2億1600萬元。

鋕達負責人陳弘旻明知公司並未向平時合作的英富利得公司購買毛料，也沒有透過上方汽車貨運公司運送向英富利得購買的原料，卻指示公司會計財務陳儀君製作不實的買賣合約書、英富利得公司的統一發票，再冒用上方汽車貨運公司運送單據等文件，向5家授信銀行，以填具國內信用狀申請書或以出貨後融資方，辦理已核准貸款額度動撥，導致5家銀行陷於錯誤，認為交易真實存在而准予動撥，以此方式詐領3億225萬1154元。

去年10月9日，台北地檢署檢肅黑金專組檢察官王繼瑩指揮調查局台北市調查處，持法院核發的搜索票，搜索鋕達公司及相關涉案人住居所共7處地點執行搜索，同時以被告身分陳弘旻等人到案。檢察官調查後認為陳弘旻及陳儀君涉犯《銀行法》詐欺銀行罪、《商業會計法》等罪，依法起訴。